在英国必须知道的退税攻略!这些工作支出可帮你减税

在英国必须知道的退税攻略!这些工作支出可帮你减税

Original TB Accountants [英伦会计汇](javascript:void(0):wink: 2023-05-26 16:00

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#英国税务局31个

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#英国生活3个

有时,咱们需要用自己的资金购买工作所需要的东西,比如购置电脑、订阅专业杂志等等。或者,用自己的私人车辆做一些工作要求的事情。再或者,聘请专业的清洗店来清洗工作制服。在一些情况下,公司不一定会给员工报销这些费用。不过,您知道吗?您可以利用这些机会来给自己减税。

英国法律规定,如果您是一名雇员,花自己的钱买工作所需的东西,并且您只是在工作的时候使用这些东西,您有机会得到税收减免,英文叫:Tax Refund For Work Expense。然而,许多人根本都不知道这回事。前不久,英国税务局还专门发出通知来催各位雇员,让大家赶紧通过政府官网来申请与工作相关费用的退税。

*********税务局:退钱给你们还不要了是吗?

那么,哪些与工作相关的费用适用于这个规则,我们该怎么做?跟着我们的步骤来行动吧!

:arrow_forward: 查查哪些工作费用可以申请减免?

正如前文所说,您可以对与工作有关的东西提出申请。按照该规则,您可以申请减税的费用例子包括:

  • 清洁、更换或修理您的制服或专业服装。在这里,制服指的是一套能表明您从事某种职业的服装,例如:护士或警察服装、安全靴;

  • 修理或更换小型工具,例如:电钻或剪刀;

  • 专业订阅费或费用;

  • 与工作有关的旅行和生活费,但通常不是与普通通勤有关的费用。普通通勤是指从家到工作地点的往返费用,只有流动工人或前往临时工作地点的人可以申请退税;

  • 如果您使用私人车辆工作,可以为“使用的里程数”申请退税,但通常不是普通通勤的里程数;

  • 如果您在家工作所产生的额外费用,例如:工作场所的额外煤气和电力费用。不过,这通常只适用于您被"要求"在家工作的情况下才可以申请的——打个比方,雇主提供选择,您自愿申请在家工作的,则不能申请;

  • 业务电话费。

您必须在申请的那一个纳税年缴税,这样,您会根据这些支出按照您的缴税率获得税收减免。例如,如果您花了60英镑,在那一年按您属于20%的税率纳税,您可以申请的税收减免是12英镑(60英镑的20%)。

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:arrow_forward: 写下所有可计算的4年来的费用

政府规定,雇员可以为现在以及之前的4个纳税年提出申请。也就是说,您有四年的时间可以申请减税。由于我们处于2023/24纳税年度,这意味着您可以追溯到2019年4月6日(2019/2020纳税年度)提出申请。请记住哦,如果没有在时限内提出申请,您可能会失去任何可能应得的退税资格,因为该纳税年度已经"关闭",不允许申请。

所以,写下您在上述时间段内每份工作的所有费用。您可以尝试找到任何收据或银行对账单来证明这些支出,以防英国税务局要求查看记录。如果有"统一费率"可供申请,而不是实际支出的账目。比如说,每周6英镑的在家工作的支出,您就不需要这些证据。

请注意,税务局通常以"先付款,后检查"的方式处理退税申请。这意味着他们在收到您的申请时可能会支付退税,即使您没有资格获得退税。 然而,一旦他们在后面发现您的申请不合格,他们可以要求退钱。

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:arrow_forward: 再次检查您是否符合资格?

雇员花费在工作上的费用可以得到减税,但是,规则是相当严格的

英国税务局要求:

  1. 雇员必须是“有义务承担和支付这些费用”而花费的这笔钱;

  2. 雇员支付的这笔费用必须为工作用的:如果您买的东西是工作用的,但也是私人用的,这将是不被允许的,除非工作部分和私人部分可以分开,并且可以确定工作比例。

此外,英国税务局对这些条款的解释是非常严格的。例如,他们通常希望一笔费用是每个从事特定工作的雇员所必需的,而不是只对某个特定雇员必需的。另外,如果您的雇主为您支付或报销这些工作费用,您不能得到税收减免,在这样的情况下,您个人是没有产生任何费用。如果您的雇主部分报销了你的费用,您可以对其中的差额申请减税。

:arrow_forward: 如何 计算出应得的税收减免额

如果您提出税收减免申请,您不会从税务局那里收到全部的支出金额,您只会收到按您支付的税率计算的金额的税收减免。例如,如果您想申请60英镑的标准免税额,用于在家里清洗制服,而您在该纳税年度按20%的税率纳税,您将获得12英镑的减税(60英镑的20%)。如上所述,由于您可以追溯到四个纳税年度的税收减免,一个20%的纳税人可能会收到一张价值48英镑(每个纳税年度12英镑)的退税支票用于清洗他们的制服,以及调整他们在当前和未来几年的税号。

如果您的退税申请是针对当前的这个纳税年度的,税务局会调整您的税务代码(Tax Code),您应该在工资包中自动收到税收减免。所以,您不需要再次申请。如果您的申请是针对以前纳税年度的,税务局会调整您的税务代码或者是给您直接退税。

您应该定期检查您的PAYE编码,以确保以前被编码的任何费用仍然是正确的。例如,如果您在2021/22和2022/23年度申请了在家工作的费用减免,您应该检查你的PAYE税号,如果您在2023/24年度不再有资格,你应该联系税务局,以获得减免。

![Image](data:image/svg+xml,%3C%3Fxml version=‘1.0’ encoding=‘UTF-8’%3F%3E%3Csvg width=‘1px’ height=‘1px’ viewBox=‘0 0 1 1’ version=‘1.1’ xmlns=‘http://www.w3.org/2000/svg’ xmlns:xlink=‘http://www.w3.org/1999/xlink’%3E%3Ctitle%3E%3C/title%3E%3Cg stroke=‘none’ stroke-width=‘1’ fill=‘none’ fill-rule=‘evenodd’ fill-opacity=‘0’%3E%3Cg transform=‘translate(-249.000000, -126.000000)’ fill=’%23FFFFFF’%3E%3Crect x=‘249’ y=‘126’ width=‘1’ height=‘1’%3E%3C/rect%3E%3C/g%3E%3C/g%3E%3C/svg%3E)

:arrow_forward: 决定该通过什么方式申请退款?

为了获得税收减免,您必须向英国税务局提出申请。如果您通常不需要填写报税表,您可以用P87表提出申请。在这里,GOV.UK有两个版本:

· 通过政府网关的在线版本

· P87表格,您可以下载填写,打印出来后邮寄给英国税务局:

您需要雇主的详细资料,包括他们的名字、企业类型、地址和雇主参考号码(例如123/AB456 - 您可以在您的工资单或P60上找到)。如果您没有"雇主行业"或您的"雇员号码",在打印和邮寄的P87表格中,您应该填写"N/A "或 “未知”。

邮寄和打印的P87表有五个不同的纳税年度或五个不同的就业岗位的空间。您不能将某一纳税年度内不同工作的支出合并为一个总数。因此,如果您想申请本年度和过去四个纳税年度的税收减免,并且在整个过程中从事同一份工作,您就可以在一张表格中全部填写。

如果您想为过去两个纳税年度的两份不同的工作申请费用,那么您就可以在一张表格中全部填好。如果您有两份不同工作的费用需要申报,但要追溯到所有四个纳税年度,那么一张表格就没有足够的空间,您需要填写不止一张表格。

:arrow_forward: 等待退税!

英国税务局在处理完你的退税申请后,将通过支票形式退税和/或调整你的PAYE税号。

英国税务局在GOV.UK上的就业手册中有更多关于雇员产生的就业费用及其报销的信息。此外,他们还在GOV.UK上提供了关于如何获得津贴和减免的细节,如果有需要可以看:Claim tax relief for your job expenses: Overview - GOV.UK

如果您有任何疑惑之处或者咨询需求,欢迎随时联系英国腾邦会计事务所。

(注:本文仅供一般参考,不构成法律或专业意见。如果有任何疑问,请联系专业人士做针对性的咨询。)

END

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