英国理财攻略：给孩子买养老金，政府也送钱！
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2023-06-16 16:09
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上一周，我们为大家讲解养老金税收减免的规则。您知道吗？您不仅可以为自己提前规划养老，还可以投资给孩子，提早帮助他们未来的财务状况做准备。在英国，为孩子缴纳养老金完全是免税的，再加上政府给予您的20%税收减免，您可以通过这样的机会为孩子准备更多的养老钱。不仅父母可以帮忙存钱，爷爷奶奶外婆外公以及亲朋好友都可以供款哦。所以，尽可能早点准备，您的投资还有几十年的增长空间，当孩子退休的时候，收获的储蓄会是非常丰厚的。
如何操作？腾邦给大家写一份干货，教您如何为孩子开设儿童养老金账户以及如何为他们供款哦。
什么是儿童养老金计划？
儿童养老金是由父母或法定监护人为自己未满18岁的孩子设立的养老金账户。儿童养老金与成人养老金有许多相似之处，包括养老金税收减免以及如何获得这些养老金储蓄的规则。
在英国，父母可以帮孩子开设的养老金是：A Junior SIPP（我们在这里把它翻译为：少年养老金）。大家可能都听说SIPP，它属于个人养老金的一种类型，少年养老金则是它的儿童版，由父母或法定监护人开设以及负责管理一直到孩子18岁。
到18岁以后，该账户将会自动成为“成人版SIPP”，接下来，孩子就自动成为该养老金账户的负责人了，他们可以自行决定如何投资，比如每个月存多少钱等等。
少年SIPP养老金如何运作？
一个孩子从出生起就可以拥有少年养老金账户，它没有最低年龄限制的。不过，只有父母或法定监护人可以为他们开设账户。随后，父母或法定监护人负责管理账户，并做出任何投资决定，直到孩子年满18岁。值得一提的是，一旦父母或法定监护人开设账户后，不仅是父母、祖父母，其他家庭成员（阿姨、叔叔、教父母）甚至是朋友都可以供款，为孩子的未来做储蓄。
和成年养老金一样，少年养老金中的钱通常要到55岁才可以提现。2028年这个岁数将会上升到57岁，并可能进一步再提高。这意味着少年养老金中的储蓄有着更长的增长时间。
目前，市面上有不同品牌的少年养老金，不同供应商的规则不一样，大家可以货比三家再选择。
总的来说，如果您想要帮助孩子开一个少年SIPP账户，父母或法定监护人通常需要代表孩子填写一份申请表。如果孩子超过16岁，孩子则需要在申请表上签字。同时，您也需要填写一份法定监护人表格。大多数情况下，父母可以在账户中设置直接扣款选项，每月可以自动存款从25英镑起，或者可以选择一次性支付100英镑或更多。
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少年SIPP的税收优惠？
第一，养老金税收减免
与成人的养老金一样，即使您的孩子还没有成为纳税人，缴费也会得到政府20%的补贴。每一次您给孩子的养老金供款时，政府都会自动增加20%的养老金税收减免，规则是一样的，有兴趣的朋友可以回顾这一篇文章：《在英国必须知道的“赚钱”攻略，让养老金翻倍！》。每个纳税年度可以支付的最高限额通常为2,880英镑，政府在此基础上增加720英镑（20%）。如果时机成熟，您的孩子成为高税率或额外税率的纳税人，他们可以通过自我评估要求进一步减免未来的供款。
第二，免税投资
与大多数儿童养老金一样，少年SIPP中所获得的收益是免征英国所得税和资本利得税的。
第三，节省遗产税
储蓄到子女的养老金中，受益的不仅仅是您的孩子，它还可以帮助您减轻遗产税（IHT）的责任和账单，因为供款可能包括在每年3,000英镑的遗产税赠予津贴中，或者从收入中支付的豁免。请记住，养老金和税收规则可能会改变，收益取决于您个人的情况。请及时联系专业的人士哦。
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可以向孩子的养老金存入多少钱？
成人养老金和儿童养老金的一个关键区别是每年可以缴纳的金额。在2023/24纳税年度，您最多可以向少年养老金支付2,880英镑。当您考虑到政府提供的20%的税收减免时，这加起来就是3,600英镑 。
从长远来看，定期投资少量资金确实可以增加。假设您从出生开始每月支付150英镑（包括基本税率的减免），并且养老金投资每年稳定增长5%的话。到18岁时，孩子的养老金池里的价值将接近4.7万英镑。即使没有更多的付款，到65岁时，养老金的价值可能超过29万英镑——这是假设年费为1%的情况。
但请记住，以上我们只是举例说明，投资的价值可能会下降和上升，所以您的孩子得到的实际数额可能比这更多或更少 。另外，上面的数字没有考虑到通货膨胀，通货膨胀会随着时间的推移降低金钱的消费能力。请大家在做决定之前还是得参考其他因素。
少年养老金的缺点是？
作为孩子的投资，少年SIPP的主要缺点是，孩子只有在达到最低退休年龄的时候才可以提出资金。所以，如果您的首要任务是帮助孩子或者孙子解决他们在成年初期面临的一些大开支，比如说，买房子、结婚这类的。那么，您有着另外一个替代方案：少年股票和股份ISA（A Junior Stocks And Shares ISA），该账户允许孩子在年满18岁以后就可以使用他们的钱。然而，少年股票和股份ISA没有政府20%的税收减免，以及其他的一些缺点。我们会在下一篇文章中给大家详细做一个比较，帮助您参考两者之间各自的优势和缺点。
如果您还对如何最大化自己的收益感到困惑，或者有更多税务方面的问题，欢迎通过下方二维码咨询英国腾邦会计事务所。
（注：本文仅供一般参考，不构成法律或专业意见。如果有任何疑问，请联系专业人士做针对性的咨询。）
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