英国理财攻略：给孩子投资养老金还是ISA？
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2023-06-23 16:30
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上周，我们给大家写了一篇如何给自己孩子提早准备养老金的文章《英国理财攻略：给孩子买养老金，政府也送钱！》，我们简单提到少年ISA账户——该账户拥有少年养老金没有的优点。比如，孩子在成年后就可以从账户中提现，解决他们在成年初期面临的一些重大开支。那么，父母究竟是给孩子办理少年养老金账户还是少年ISA账户呢？今天，腾邦给大家分析分析两个投资选择的利弊，助力您帮助孩子合理理财。
什么是少年ISA？
少年ISA（Junior ISA）是ISA（Individual Savings Accounts）的儿童版，ISA一直是大家认为节税最有效的投资储蓄工具之一。在英国，只要您的孩子满足两个条件：未满18岁以及必须居住在英国。他们就可以申请一个少年ISA账户。和养老金账户有点相似，任何人都可以往孩子的少年ISA账户内存钱。但是，它必须由父母或监护人开设以及管理 ，直到孩子年满16岁时，他们才可以自行控制账户的运作。
英国目前有两种类型：
- 少年现金ISA（Cash Junior ISA）
这是一种免税的储蓄账户，类似于普通银行或者建筑协会的储蓄账户一样。然而，您存进去的钱是被锁定的，在孩子18岁之前是不能提取的。但是，少年现金ISA有一个很大的优势，您的孩子不必为他们的储蓄所得的利息缴税，您也不必缴税。
- ****少年股票和股份ISA（Stocks and Shares Junior ISA）
有了少年股票ISA账户，您可以把孩子的储蓄投入到基金、股票和债券等投资中。同样，您获得的任何利润都是免税的。投资的风险比现金账户高，但它可以给您的孩子带来更大的资金回报。
孩子可以单独一个少年现金ISA，或者单独一个少年股票ISA账户。财务实力雄厚的父母都习惯给孩子办理两个账户。不过，少年股票ISA会相对有一些风险，如果您不确定少年股票ISA是否适合您的孩子，请咨询一下财务顾问，他们可以帮助您解决这个问题。
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少年ISA如何运作？
正如上文所说，孩子的父母或法定监护人必须代表他们来开设少年ISA账户。按照新的规定，孩子可以从16岁开始自己来管理账户，他们可以自己向账户供款。但除特殊情况外，他们在18岁之前不能提取钱 。
2023/24纳税年度，少年ISA的限额为9,000英镑。如果投入少年ISA的资金超过这个限额，超出的部分将以信托的形式存放在一个储蓄账户中，不能返还给支付者。只要总额不超过年度限额，父母、朋友和家人都可以代表孩子储蓄。
当孩子年满18岁时，他们的账户会自动转入成人版ISA 。在这样的情况下，他们可以选择把钱取出来，按照自己的意愿使用，例如，用于驾驶课程、继续教育或工作培训。
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少年ISA v 少年养老金SIPP
少年ISA和少年养老金SIPP之间有几个区别，值得在投资前注意：
第一，税收影响是不同的。
每当您向少年养老金SIPP供款时，政府都会给予奖励，它体现在税收减免上。请回顾：《在英国必须知道的“赚钱”攻略，让养老金翻倍！》而在少年ISA中，供款没有任何奖励，因为它不被视为可扣税款。但是，孩子不需要为任何收益缴税。
第二，最高限额不同
少年养老金SIPP的最高供款额度通常为每个纳税年度2,880英镑。此外，政府提供高达720英镑（20%的税收优惠）。少年ISA不同，限额为9,000英镑。
在选择这两种投资时，您需要考虑的一个重要因素：您投资这笔钱的目标是什么？您要知道，少年ISA可以在18岁时使用，而少年养老金SIPP要到55岁才能使用。考虑到这一点，您需要问问自己：您是为孩子在18岁时提供资金支持，还是想让他们在退休后生活得更舒适？
在这里，我们给大家分别举两个例子，对比一下两个账户带来的最终价值，可以作为您的参考。
少年ISA：
| 最初资金 | 年度贡献 | 总投资 | 预期增长 | 最终价值 |
|---|---|---|---|---|
| £0 | £1,000 | £18,000 | 2% | £19,241 |
| £0 | £1,000 | £18,000 | 5% | £25,435 |
| £0 | £1,000 | £18,000 | 8% | £34,076 |
拥有少年养老金SIPP的时间要长得多，因此，计算方法会改变。在年满18岁后不再供款的情况下，考虑到1%的年费，少年养老金SIPP到65岁时可以增长到29万英镑以上。
这是一个从0-18岁的投资例子：
| 初始资金 | 月贡献 | 总投资 | 预期增长 | 最终价值 |
|---|---|---|---|---|
| £0 | £150 | £32,400 | 5% | £47,000 |
请记住，与所有的投资一样，有一系列的因素会影响到他们的涨幅或下降。我们在这里的数字分析只能作为简单参考，做任何投资之前，您必须要根据自己的财务状况来咨询财务顾问。
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如何开设账户？
只要是父母或具有父母责任的监护人都可以为16岁以下的孩子开设青少年ISA，16岁和17岁的孩子可以为自己开设少年ISA。在开设之前，您需要遵循以下步骤：
-
为孩子选择想要的类型
-
选择您的账户供应商英国一系列银行、建筑协会、信用社和股票经纪人都提供少年ISA产品。您可以直接与这些机构联系，或者登录他们的网站查询开设信息。
-
从供应商那里获得申请表格
您孩子的少年ISA将以他们的名义开设，但开设账户的父母负责管理账户，并在上面登记为“注册联系人”。注册联系人可以：
- 更改账户，例如，从现金账户改为股票和股份初级ISA账户
- 改变账户提供者
- 报告情况的变化，例如地址的变化。
- 联系你的账户提供者来做这件事。
如果您的孩子已经16岁或以上，他们可以
- 成为其青少年ISA的注册联系人
- 开设一个成人现金ISA
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如何支付钱？
任何人都可以向少年ISA支付资金，在2023年到2024年纳税年度，支付的总金额不能超过9,000英镑。如果您同时开设了两个账户，这是两个账户加起来的金额。
举个栗子，如果您的孩子在2023年4月6日至2024年4月5日向他们的现金少年ISA支付了2,000英镑，那么在同一纳税年度，只能向他们的股票和股份少年ISA支付7,000英镑。
正如上文所说，少年ISA中的钱属于您孩子的资金，在他们18岁之前不能取出来，但也有例外情况，比如孩子身患绝症或死亡。如果孩子去世，他们的少年ISA中的任何钱都将支付给继承他们遗产的人。这通常是孩子的父母之一，但是如果他们超过16岁并结婚或有民事关系，继承他们遗产的人可能是他们的配偶或伴侣。在这样的情况下，您不需要联系英国税务局，但您需要告诉账户提供者（比如说，如果您是在汇丰办理的，您就需要联系汇丰），以便他们能够关闭孩子的少年ISA账户。
如果您还对如何最大化自己的收益感到困惑，或者有更多税务方面的问题，欢迎通过下方二维码咨询英国腾邦会计事务所。
（注：本文仅供一般参考，不构成法律或专业意见。如果有任何疑问，请联系专业人士做针对性的咨询。）
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