在银行“躺赚”一笔利息，不报税可以吗？
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2024-03-08 16:00
目前，英国央行似乎暂时还没有下调基准利率的可能性。对于房产投资者来说，这可能是一个不太好的消息，房贷的利率估计还会持续在相对高的水平。然而，对于储蓄者来说，高利率可能是一个好消息，这意味着您可以从储蓄中赚到更多的钱。
问题来了，咱们储蓄赚到的利息需要缴税吗？如果不申报的话会不会被查？今天，我们给大家具体讲讲关于银行利息纳税的相关知识。
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必须为储蓄缴税吗？
储蓄本金是不需要缴税的，您需要为储蓄所获得的利息纳税。不过，英国税务局给大家提供了一些免税津贴，分别是：个人免税额、储蓄起始税率以及个人储蓄免税额。大多数人可以在每一个纳税年度（4月6日至4月5日）利用这些津贴来赚取一些利息，并且不需要纳税。只有您的应纳税收入超过这些免税额度时，您才开始缴税，缴纳的具体金额还将取决于您的其他收入。
接下来，我们给大家分别介绍如何使用这三个免税津贴。
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个人免税额如何运作？
大多数人在缴纳个人所得税之前可以获得一定数额的免税收入，这被称为基本个人免税额，2023-24 年的免税额为12,570英镑。如果您的工资、养老金或其他收入没有用完，您可以使用个人免税额从储蓄中获得免税收入。
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储蓄起征税率？
每一个纳税年度，您还可以获得最多5,000英镑的利息——无需缴税，这被称之为您的储蓄起始税率。但是请记住，您从其他收入（如工资或养老金）中获得的收入越多，您的储蓄起始税率就越低。比如说，如果您的其他收入达到或超过17,570英镑，您就没有资格享受储蓄起始金额。
如果您的其他收入低于17,570英镑，那么，您的储蓄起始利率最高为5,000英镑。其他收入每超过个人津贴1英镑，您的储蓄起始金额就会减少1英镑。
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我们举个例子：
您的工资收入为 16,000 英镑，储蓄利息为200英镑。您的个人津贴为 12,570 英镑，前 12,570 英镑的工资已经用完，剩余的3,430英镑工资（16000 英镑减去 12,570 英镑）将使您的储蓄起始利率减少3,430英镑。您剩余的储蓄起始金额为1,570英镑（5,000英镑减去3,430英镑）,这意味着您无需为200英镑的储蓄利息纳税。
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个人储蓄免税额如何运作？
个人储蓄免税额允许您在储蓄起始税率的基础上，再赚取多达1,000英镑的免税利息。该免税额根据您的所得税税级而有所不同；
基本税率纳税人 - 1,000 英镑
高税率纳税人 - 500 英镑
额外税率纳税人 - 0 英镑
额外税率纳税人被认为是高收入人群，这些人群是没有资格获得个人储蓄免税额的。因此，如果您的年收入超过125,140英镑，您需要为所有储蓄利息纳税。
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请注意，以上我们提到的所有津贴基本适用于以下：
①银行和房屋建筑协会账户
②储蓄和信用社账户
③单位信托、投资信托和开放式投资公司
④点对点借贷
⑤信托基金
⑥支付保护保险（PPI）
⑦政府或公司债券
⑧人寿年金支付
⑨某些人寿保险合同
但是，个人储蓄账户（ISA）等免税账户和一些国民储蓄与投资账户中的储蓄不计入免税额。
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需要申报自我纳税表吗？
如果您的储蓄利息超过免税额的门槛，您都必须按照正常的所得税税率来缴税。如果您是自雇者，您需要通过自我评估系统纳税，您可以在自我评估报税表中报告您的储蓄和投资收入。如果您有一份全职工作或正在领取养老金，英国税务局会更改您的税号，以便您自动缴税。在决定您的税号时，英国税务局会根据您上一年获得的利息估算您本年度将获得多少利息。如果您填写了自我评估报税表，请在该表中报告任何储蓄所得利息。
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如果您没有工作、没有养老金或没有完成自我评估，您的银行或房屋建筑协会会告诉税务局您在年底收到了多少利息。接下来，税务局会告诉您是否需要缴税以及如何缴税。
（以上也可以说明，您不能偷偷不申报自己赚取的利息，您所使用的银行和税务局紧密合作，他们会主动向税务局申报您赚到的利息。因此，请不要抱着任何侥幸心理。）
如果您的储蓄利息低于您的免税额，税务局会退还您已经缴纳的税款。不过，您必须在相关纳税年度结束后的4年内申请退税。如果您填写了自我评估报税表，可以通过该表进行申报。如果没有，请填写 R40表格并寄给英国税务局，退税通常需要 6 周时间。
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腾邦提醒
请注意哦，在免税额范围内的储蓄收入仍然计入您的整体收入，如果您已经接近起征点，这笔收入可能会把您推入更高的税级，您可能需要缴纳更多的税费。因此，如果您是基本税率纳税人，您从储蓄中赚取的利息足以将您推入高税率起征点，那么您将只能享受500英镑的个人储蓄免税额，剩余部分将按照高税率缴纳40%的税款。
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腾邦建议，您最好提前做好理财计划，规划一份合理的税务账单。如果您有个人理财或者规划税务账单的需求，可以通过扫描二维码添加我们的微信。英国腾邦会计事务所有专业的税务团队，可以为您提供建议。
（注：本文仅供一般参考，不构成法律或专业意见。如果有任何疑问，请联系专业人士做针对性的咨询。）
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