干货必看！哪种储蓄账户最赚钱？
TB Accountants [英伦会计汇](javascript:void(0)
2024年08月16日 17:00
尽管英国央行在几个星期前采取四年来的第一次降息行动，英国的基准利率仍然处于比较高的阶段，估计还会持续一长段时间。
也就是说，即使您现在才有想法开启理财之旅，您还是有机会从高利率中获得可观的收益。不管账户的钱是多是少，只要是闲钱，都要被充分利用起来嘛！那么，如何才能更有效地让钱生钱呢？您需要提前了解一些关键知识，从如何选择储蓄账户到税收问题：
关键知识1: 存款账户有什么类型？
英国各大银行和房屋建筑协会提供各种各样的存款账户产品，这是他们盈利的方式，利息按百分比计算，每月或每年存入储户的账户内。相对于其他投资，使用这些存款账户是一种比较安全的理财方式，可以帮助您稳步赚到利息。
总的来说，每种账户都有其独特的优势和局限性：
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定期存款账户（Regular Savings Accounts）****： 该类型的储蓄账户通常要求申请人在一定期限内定期存入一笔最低金额，例如12 个月或36个月——每个月都需要。通常来说，这类型的存款利率可以说很诱人，您必须在一定的期限内定期存钱，这样一来可以培养您的储蓄习惯。但是，您可能无法存入一大笔金额，并且取款可能会受到限制，如果您有一些紧急情况需要用钱，可能会受到影响。
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活期存款账户（Easy access savings accounts）： 顾名思义，储户可以随时支取现金，比较适合短期存款目标。这类型的活期存款账户利率比较低，不过，它与其他利率高的账户相比好处是：可以存入大笔资金。
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**固定利率债券（Fixed rate bonds）：**如果您选择固定利率账户，您可以将资金锁定一段预定的期限，让您清楚地了解您可以获得的利息。不过，您需要注意的是，这类型的账户有着严格的规定，如果您提前取款会受到严厉处罚。
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**通知存款账户（Notice savings accounts）：**这类型的存款账户利息高，如果您需要提起存款，必须要提前通知。
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**高息存款账户（High Interest saving accounts）：**与名气一样，这些账户承诺较高的利率，但要注意诸如大量最低存款等条件。
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儿童存款账户（Children’s savings accounts）： 儿童储蓄账户面向 18 岁以下人群，可以培养孩子从小存钱习惯。
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**现金个人存款账户（Cash ISAs）：**现金个人存款账户提供免税储蓄，但请注意，其回报可能与股票和股份个人储蓄账户不匹配。
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**终身个人储蓄账户（Lifetime ISAS）：**终身个人储蓄账户专为首次购房者或退休储蓄者量身定制，配有政府奖金和每年 4,000 英镑的上限。
关键知识2: 选择哪种账户需要考量的因素？
市场上的存款账户种类非常丰富，名目繁多。哪一种才是最赚钱最有效呢？按照经验之谈，您可以根据自己的存款目标和用钱习惯来分析和对比一下这几个关键问题：
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利率： 利率往往是最关键的，毕竟大家都想靠钱生钱。您需要好好对比不同账户提供的利率如何。有些利息可能是固定的，也可能随着市场变化而变化。检查利息是按月支付还是按年支付，以了解哪种方式最适合您的需求。
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**您需要多久提款一次？**如果您愿意把资金锁定很长时间，您可能会有机会获得更高利率。但是，如果您在短期内就有用钱的计划，这类账户则不合适您。
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**条款和条件：**请留意任何警告，包括最低存款或强制性每月储蓄，并注意提款的潜在处罚。注意提款的任何费用，这可能会影响您的储蓄。
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**保护：**对于那些积累大量存款的人来说，不要在任何一个账户中存入超过 85,000 英镑 - 这是金融服务补偿计划(FSCS) 保证的金额。如果您的总储蓄额更高，请考虑将其分散到多个账户中。
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**纳税：**由于有个人储蓄津贴，大多数英国储户无需为利息纳税。对于储蓄较多的人来说，现金个人储蓄账户每年最多可提供 20,000 英镑的免税避风港，不要忘记利用每年的税收福利。我们在下文仔细说。
关键知识3：存款账户利息要缴税
在英国，您不需要为所持有的现金纳税。但是，您需要为获得的利息纳税。所以，请您在选择存款账户之前需要清楚了解这些纳税规则，为您的理财做好准备：
- 存款利息通常按总额支付，这意味着税款尚未扣除
- 大多数人每年（4 月 6 日至 4 月 5 日）都可获得一定数额的免税利息
- 利息计算在您有权使用的纳税年度，但这可能不是您赚取利息的年份
- 联名账户的利息通常因税务原因而均等分割
- 如果您的收入超过免税额，英国税务局通常会更改您的税务代码，这样您就会自动纳税——如果您使用自我评估纳税申报表，您需要申报储蓄利息
- 如果需要就储蓄利息纳税，则按通常的所得税税率（0%、20%、40% 或 45%）征收
接下来，我们来仔细说明：
您的免税额度取决于您的年度总收入，包括您从工作、养老金、某些福利、储蓄和投资中获得的任何收入以及任何减免或豁免。每个纳税年度，您可获得以下免税津贴：
- 您所有收入的个人免税额。
- 您的储蓄起始利率最高可达 5,000 英镑，因此您无需纳税即可赚取利息。如果您的非储蓄收入超过个人免税额，则每赚 1 英镑，免税额就会减少 1 英镑。
- 来自个人储蓄津贴（PSA）的 1,000 英镑储蓄利息。
情况1:如果您的收入为17,571英镑至125,140英镑
如果您的收入在17,570英镑至125,140英镑之间，您将获得固定的储蓄利息免税津贴：
| 年收入 | 个人储蓄津贴 | 超过津贴后的税金 |
|---|---|---|
| 17,570 英镑至 50,270 英镑 | 1,000英镑 | 20% |
| 50,271英镑至125,140英镑 | 500英镑 | 40% |
情况2:如果您的收入超过125,140英镑，那么，您的储蓄利息将没有免税额度，您必须为所有赚得的钱纳税。
如何缴纳和申报自己的利息呢？这取决于：
- 如果您有工作或领取养老金：税务局通常会更改您的税码，从您的收入中征收额外税款。对于储蓄利息，这通常是自动的。
- 如果您从储蓄赚取超过 10,000 英镑，您将需要填写自我评估纳税申报表。
- 如果您进行自我评估，您可以将任何储蓄或投资收入作为常规纳税申报表的一部分进行报告。
- 如果以上情况都不适用，税务局会联系您，告知您您欠储蓄利息税。
腾邦有话说
您在制定理财计划的时候，一定不能过于心急。存款账户的利率固然重要，利率越高，您有机会赚得更多。但是，我们建议您还得综合考虑自己的纳税情况（比如是自己属于哪个税级的），它会涉及到您是否有免税额度。此外，您还要重点考虑什么时候需要使用这些资金。如果您的账户可以让您赚到很多利息，但是当您急需用钱时却得罚一大笔钱，这就不划算了。
请大家别忘了，**英国政府在每个纳税年度都会提供给您一笔免税的现金个人储蓄账户 (ISA) 津贴2万英镑，**以鼓励您储蓄，从中获得的所有利息都是完全免税的。
我们通常建议，如果您尚未使用当前纳税年度的现金 ISA 津贴，那么现金 ISA 可能是开始储蓄的好地方。接下来，您再考虑开设其他类型的存款账户。如果您希望为自己的储蓄和投资收入规划一份合理的税收账单，可扫描下方二维码进一步联系英国腾邦会计事务所。我们专业的税务师团队可以针对您的个人情况，为您提供专业的建议。
（注：本文仅供一般参考，不构成法律或专业意见。如果有任何疑问，请联系专业人士做针对性的咨询。）
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