全球延迟退休成趋势，英国多少岁退休？退休后能拿多少养老金？
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2024年09月18日 17:00
近日，中国开始实施渐进式延 迟 法定退休年龄 的决定引起热议。
从2025年1月1日起，在未来15年的时间里，男职工的法定退休年龄将逐步从原60周岁延迟至63周岁，女职工的法定退休年龄从原50周岁、55周岁，分别延迟到55周岁、58周岁。这也是70多年来首次队对法定退休年龄进行调整。
近年来，包括法国、加拿大、日本、美国在内的众多国家都对退休年龄进行了调整，向延迟退休迈进。这一变化主要是为了应对人口老龄化、养老金系统压力和劳动力市场的变化。希望通过延长工作年限，让个人、企业和政府都能够更好地适应未来的经济和社会需求，同时保障养老金系统的长期可持续性。
对于英国来说，已经于2010年完成了渐进式延迟退休，通过逐步提高国家法定退休年龄（State Pension Age），延迟个人领取国家养老金的时间。
英国目前的退休年龄是多少岁？
从2020年10月起，英国无论男女的法定退休年龄都为66 岁 ，届时可以开始领取国家养老金。
不过该数字也面临上调——根据上届保守党政府进行的独立调查报告结果，建议在2026-2028年间，将国家养老金领取年龄从66岁提高至67岁。而工党财政大臣Rachel Reeves在近日提出，或考虑提高领取国家养老金年龄至68岁，以为财政部节省61亿英镑，腾出更多资金加强警务、教育等领域。
英国养老金体系是如何运作的？
英国养老养老金大概包括三种类型：
- 国家基础养老金（Basic State Pension ）
- 职业养老金（Workplace pension ）
- 个人养老金（Personal Pension ）
国家基础养老金
国家基础养老金，即在达到国家养老金年龄后，政府定期发放的养老金。每个人获得的金额都不一样，取决于缴纳的国民保险金 （National Insurance Contributions，NICs），但都需要为国家养老金缴税。
在2016年4月6日之后达到国家养老金年龄的人统一采用新国家养老金 （New State Pension ）——
- 领取资格： 满足至少10年的国民保险缴费年限。这些年限可以通过工作缴纳国民保险金，或者某些福利（如育儿、照顾者等）获得的国民保险“积分”。
- 2024/2025年金额： 满额新国家养老金每周为£221.20。这个金额每年会根据“三重锁定”（Triple Lock）政策进行调整，即根据工资增长率、通货膨胀率或2.5%三者中较高的一个标准增加。
对于没有达到养老金总收入最低门槛、需照顾残疾者等的特殊人群来说，还可以领取养老金补贴（Pension Credit）。从2024年4月起，养老金补贴每周为：£218.15（单身）、£332.95（有伴侣）。
任何有资格领取养老金补贴的人还可能有权获得其他经济支持、住房补贴、市政税减免或通过冬季燃料补贴和温暖家园折扣计划（外部）帮助支付取暖费用。
职业养老金
英国职业养老金，也称为雇主养老金。按照法律规定，每个雇主必须在规定的时间内为自己的雇员设立职业养老金交付系统，并且交付养老金。
如果在职雇员年龄超过22 周岁，低于国家退休年龄，且年薪超过10,000 英镑，那么根据自动加入（Auto-enrolment）制度，雇主必须强制为雇员缴纳养老金。
职业养老金计划由雇员本人和企业共同参与。一般来说，雇员需要缴纳工资的5%（税前工资），雇主需要至少缴纳员工工资的3%。自动加入制度的总缴费比例为至少8%。但员工的部分可享有税收减免。
虽然自动加入制度是强制性的，但员工有权选择退出职业养老金计划 。如果选择退出，他们不会享有雇主缴纳的养老金和税收优惠。选择退出的员工可以在任何时候重新加入。
领取职业养老金的年龄与国家基础养老金一致（未来可能同步上调）。领取方式非常灵活，常见的选择包括：
- 一次性提取 ：选择一次性提取部分或全部养老金储蓄，25%的部分免税，剩余部分按所得税缴税。
-
购买年金（ Annuity ） ：用养老金储蓄购买年金，从而在退休后每年获得固定金额的收入。
个人养老金
个人养老金与国家养老金和职业养老金并行，为个人提供更多的退休收入保障。通常适用于自雇人士、没有职业养老金的人、或者想要增加退休储蓄的人。
个人可以通过金融机构、保险公司或养老金提供者开设个人养老金账户，并且享有税收优惠。
个人养老金有多种类型。它们包括：
- 存托养老金计划（ stakeholder pensions ） ：允许个人按照自己的能力进行定期或不定期缴费。这些资金将会作为投资用于包括股票、债券或其他金融资产，目的是在长期内实现资金增长。但有政府设置的费用限制。
- 自我投资的个人养老金（ SIPP ） ：允许个人在税收优惠的前提下进行长期储蓄和投资。储蓄者可以自由选择投资工具，而不是依赖于养老金提供者的固定投资选项。
需要注意的是，无论是哪一种类的养老金，在领取时都需要缴纳所得税，但具体缴税情况取决于养老金的金额和个人的总收入：
- 免税额度 ：个人可以从养老金储蓄中一次性提取最多25%的金额，免交所得税。这个25%的免税提取通常在退休时一次性领取，但也可以在分阶段提款时逐步提取。
- 应税部分 ：超过25%的部分养老金收入被视为应税收入，与其他形式的收入一样，按照个人的所得税率缴纳所得税。
以上便是本期关于英国退休年龄和领取养老金的一些常见问题分享。
我们之前也围绕英国养老金话题总结整理了一系列文章，可点击下方链接了解更多内容：
关于如何领取养老金，可点击查看：
关于如何补缴国民保险来领取国家养老金，可点击查看：
关于提取国家养老金可能会遇到的相关问题，可点击查看：
关于职业养老金相关问题，可点击查看：
如果您还有其他疑问，可以在文章下方留言讨论。
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