新处罚措施：公司或个人无视这些规则将受到处罚！
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2024年10月18日 17:01
2023年10月，《经济犯罪和企业透明度法案》（The Economic Crime and Corporate Transparency Act ）出台并于2024年5月2日正式生效。该法规赋予英国公司注册处（Companies House）权力，如果公司注册处确信某人的行为构成《2006年公司法》相关的违法行为，则可以对该人处以经济处罚。
继该法案出台后，英国公司注册处不断扩大其监管权力。2024年9月30日，英国公司注册处发布新的措施：他们将要对不遵守注册规定的企业实施更严厉的处罚。根据新规定，如果公司涉及不合规行为，违法者可以被处罚最高2000英镑的罚款，严重者还将被取消董事资格、还可能被刑事起诉留下犯罪记录。
如果您正打算或者已经在运营一家企业，请一定要遵守相关规定。那么，我们该怎么做来避免处罚呢？
什么是不合规的行为？
按照要求，如果您是现有公司的企业主，则必须在 12 个月内提交年度账目和确认报表。如果您未能按时提交无视申报义务，您的公司则不符合公司法——不合规行为。此外，公司或个人的其他一些行为也被视为“不合规”：
- 几乎不关注或忽略公司处发出的通知（例如，如果一家公司错过了提交截止日期两个月，随后又忽略了公司注册处催促其提交的通知）
- 经常提供不准确的文件或声明
- 备案历史存在空白期
- 公司或个人故意不遵守规定，未能在收到通知后及时更新记录
- 直接离开丢下公司责任
处罚的严重程度将取决于违规行为的严重程度 。例如，如果一家公司延迟提交账目一两次，他们将被处以罚款。但是，如果他们经常延迟提交，或错过提交，导致公司历史上出现多个空白，涉案人员可能会面临其他严厉处罚。
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公司注册处新处罚措施？
在实施新的处罚措施之前，公司注册处会先发出警告通知让注册公司必须要严格履行自己的责任。在这个期间，英国公司注册处将支持企业履行其法律义务，例如敦促企业按时提交确认声明的要求。
如果企业无视这些警告，将会面临经济处罚。对于性质轻微的公司，比如说该公司属于首次违反规则，罚款将从 250 英镑起；对于屡次无视注册规则的惯犯，罚款将上升至 2,000 英镑。
经济处罚金额
| 首次 | 第二次 | 第三次 | 第四次或以上 | |
|---|---|---|---|---|
| 轻微罪行 | 250英镑 | 500英镑 | 750英镑 | 1000英镑 |
| 严重罪行 | 500英镑 | 750英镑 | 1000英镑 | 1500英镑 |
| 非常严重罪行 | 750英镑 | 1000英镑 | 1500英镑 | 2000英镑 |
根据违法行为的不同，处罚可能为：
定额罚款 ——根据罪行、先前行为和其他因素确定的罚款金额；
按日罚款——违法行为持续的每一天均须缴纳按日罚款；
定额罚款和每日罚款的组合
如果企业涉及更为严重的违法行为可能会导致民事诉讼、取消董事资格，甚至可能遭到刑事起诉。公司注册处将与破产服务处和其他执法机构合作，调查和起诉违法行为。如果被定罪，董事可能会留下犯罪记录。
此外，英国公司注册局的新权力包括对公司登记进行更严格的监督。其中包括以下措施：
- 确保任何需要向注册处交付文件的人都这样做（并且遵守正确交付的要求）；
- 确保登记册中包含的信息准确且披露所有所需信息；
- 注册保存的记录不得给公众造成虚假或误导的印象；并且制止公司等实施违法行为，或者协助他人实施违法行为。
如果公司在收到罚款警告通知后的 28 天内采取所需行动，则不会受到经济处罚。
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腾邦有话说
据了解，公司注册处制定了基于风险的方法来强制执行任何违反公司法的行为，该方法将不合规成都分为适当的处罚级别。我们根据英国政府官方的信息大概总结了一些合规框架：
**第一级——合规：**公司或个人总是按时或提前提交文件，特别是在向公司注册处更新变更时，这种情况不会受到惩罚。
**第二级——符合基本要求：**公司或个人偶尔错过截止日期但依旧申报，历史记录比较完整。当收到警告后，他们会提交并更新记录，这将导致一些处罚以及接到违约法定通知。
**第三级——无视合规性：**该公司或个人经常偷工减料，不遵守大多数截止日期，并在归档时犯错误（由于缺乏理解）。但是，在被迫的情况下会完成申报，这将导致公司注册处使用其查询权力调查该组织以及法院命令。
**第四级——不合规：**公司或个人很少或根本不关注公司注册处的通知，经常迟交文件，文件提交历史存在重大漏洞，并且经常提交不准确的文件，这可能导致迫害、经济处罚或被从注册名单上除名，以及更严厉的处罚。
**第五级——严重连续不合规：**严重违规！公司或个人不理会公司注册处的通知，无视申报义务，有逾期申报的历史，并且在公司的多项记录中存在不合规的模式。贵公司将因此逐案受到处罚和制裁。
但是请注意，以上并不是处罚和违规行为的详尽清单。公司注册处将考虑每个个案，甚至将一些案件转交给破产服务部门。
如果您希望可以避免受到处罚，请一定要按时提交年度财务报表和确认声明，并提供准确的信息。其次，当公司情况发生变化时，请务必更新公司相关信息。例如，当您添加新董事或迁移注册办公地址时。
很多老板们可能有体验，您在忙着公司各种各样的事情时，可能会容易忘记申报义务，但避免任何处罚的最佳方法是按时申报。在这些时候，您可以咨询一些税务专家来帮助您。如果您有需求，可通过扫描下方二维码进一步联系我们，我们的税务会计专家团队可以帮助您按时申报 。
（注：本文仅供一般参考，不构成法律或专业意见。如果有任何疑问，请联系专业人士做针对性的咨询。）
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