工人可能将多缴纳数千英镑所得税？！秋季预算可能将影响哪些税收政策？
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2025年10月22日 17:01
不知道大家最近是否有关注英国财政相关的新闻？小编反正是几乎一打开信息网页，就能看到**“通胀率”、“失业率”、“借款上升”、“财政缺口”** 等词，似乎每一个词条点进去，都在述说英国财政“摇摇欲坠”的现状。
根据相关信息，当前英国正陷入 “高债务、高赤字”与 “低增长、高通胀” 交织的财政困局，经济基本面与财政健康度形成恶性循环。财政数据显示，本财年截至 9 月公共部门净借贷已达 998 亿英镑，较预算责任办公室预测高出 72 亿英镑，创下 1993 年有记录以来除疫情期外的同期次高。9 月单月借贷 202 亿英镑，虽略低于市场预期，但较去年同期增加 16 亿英镑，其中债务利息支出创下历年 9 月新高，成为支出攀升的主要推手。
而债务规模同样逼近警戒值，截至 9 月公共部门净债务占 GDP 比例升至 95.3%，较去年同期高出 1 个百分点，而 2025/26 财年债务利息支出预计将达 1110 亿英镑，这一数字已超过教育预算，成为财政的沉重包袱。
更严重的是，通胀压力与就业市场恶化 进一步加剧了困境。2025 年 CPI 预计上涨 3.4%，能源与监管价格成为主要推手，而失业率已升至 4.7%，职位空缺持续减少显示企业信心不足，毕竟利润空间压缩了，那也就没有那么多资金可以招人了。更棘手的是，生产率长期低迷，未来五年年均增长预期仅 0.4%，有人认为这与脱欧及投资不足导致经济内生增长动力枯竭，进一步压缩了债务消化空间有关。（数据来源：英国国家统计局（ONS）官方数据）
工人可能将多缴纳数千英镑所得税？
2024 年 10 月公布的秋季预算案中，里夫斯宣布自 2025 年 4 月起，将雇主国民保险税率从 13.8% 提高至 15%，并将雇主开始缴纳 NI 的起征点从每年 9,100 英镑降至 5,000 英镑。这两项措施预计每年为政府增收 250 亿英镑，成为预算案中最大的增税来源。**尽管名义上由雇主承担，但英国预算责任办公室（OBR）预测，60% 的成本可能通过降低工资或提高商品价格转嫁给工人。**这意味着工人实际收入可能因企业成本转嫁而缩水，形成间接的税收负担。
根据英国税务海关总署的数据，冻结所得税起征点帮助财政部在今年 4 月至 9 月期间征收了 1541.8 亿英镑的收入，比去年同期的 1417.7 亿英镑增加了 124.1 亿英镑。在保守党的领导下，所得税起征点被冻结到 2027-28 年，但人们普遍预计雷切尔·里夫斯将在下个月的秋季预算中将冻结期限延长至 2029-30 年，现在仅仅是预测哈~
虽然延长所得税和国民保险起征点的冻结可能可以额外筹集104亿英镑的税收收入，但是根据 HMRC 的估计，由于政府冻结了个税免税额和税率门槛，随着收入增长或通胀影响，原本处于较低税率区间的纳税人因收入超过40%税率的起征点，被自动纳入更高税率的纳税群体。这一政策变化导致更多人需按40%税率缴纳超出部分的收入（大约520,000 名纳税人），增加了税负压力。例如，工资上涨或储蓄利息增加可能使纳税人跨越税率门槛，即使实际购买力未显著提升，但仍需承担更高税负。到本世纪末，该政策将使平均工资的工人多缴纳数千美元 的所得税。
羊毛出在羊身上，作为普通上班族，如何正确理财，规划税务就显得更加重要了，毕竟我们的工资上涨速度不一定能赶上通货膨胀的速度！
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2025年秋季预算，哪些税收政策可能会被突袭？
目前，根据相关信息，今年的秋季预算将在11月26日发布，比去年晚了一个多月，但目前网上已经出现了对此次预算案的多种猜测。【以下为网络上大家猜测的比较多的几项可能调整的政策，仅供参考讨论，具体情况还需以政府官方信息为准哦~】
遗产税改革
据报道，财政大臣已经宣布，她将从 2027 年 4 月起对私人养老金财富征收 40% 的遗产税 ，并削减对农民和企业的津贴。并可能正在考虑对某人在去世前可以传递的礼物的价值设定终身上限，避免以减少他们最终的遗产税账单。有人认为，里夫斯还可能将通过遗产税对财产财富征税。例如，里夫斯将通过遗产税来对财产财富征税。例如，她可以取消价值17.5万英镑的住宅免税额，亦或是取消若个人去世时的遗产（包括房产及其他资产）总价值不超过32.5万英镑，则无需缴纳遗产税的制度。
提高所得税
有消息称，里夫斯可能会将国民保险削减 2个百分点，减轻劳动者的社保缴费负担，同时相应提高各档所得税率，确保整体税收收入保持稳定或略有增加。目的是为了扩大纳税群体覆盖范围，**使养老金领取者、房东、自雇人士等此前无需缴纳国民保险的群体，通过所得税承担相应税负，**筹集财政收入。如果实施，这一变化将影响大约 870 万已经缴纳所得税的养老金领取者和英国的 430 万个体经营者。
以上两个是网友们讨论的比较多的情况，除此之外，也有人认为财政大臣会从提高增值税和所得税起征点冻结入手，来筹措税收收入，以弥补财政缺口。究竟结果如何，待下个月就会有分晓！
腾邦小贴士
大家可通过以下方式缓解潜在税负压力：
- 优化养老金缴存策略，利用税收减免政策；
- 关注工资谈判中企业对成本转嫁的补偿措施；
- 咨询专业税务顾问，评估资本利得税、遗产税对个人资产配置的影响。
本期内容就到这儿啦！如果您对英国个人、公司税务，或全球跨境电商合规等有更多疑问，可通过扫描下方二维码与我们取得联系，将为您安排免费一对一咨询，提供定制化服务。
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