高税收推动英政府盈余创纪录！200万家庭被追讨取暖补贴！3月春季声明将至！
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2026年2月25日 09:11
本周新闻
高税收推动英国1月财政盈余创历史新高
内容预测：财政大臣里夫斯将于3月3日发表春季财政声明
HMRC向200万家庭追讨冬季取暖补贴
1.高税收推动英国1月财政盈余创历史新高
受资本利得税、雇主国民保险缴款以及所得税收入大幅增长的推动，英国2026年1月财政状况显著改善，当月实现304亿英镑的财政盈余，创下历史同期新高。
英国国家统计局（ONS）表示，在未进行通胀调整的情况下，这是自1993年有记录以来任何月份中最高的财政盈余，几乎是去年1月154亿英镑的两倍。税收收入的明显增加远超政府支出，成为盈余大幅上升的主要原因。
通常情况下，英国1月税收收入会高于其他月份，因为当月集中收到大量个人自我申报税款。今年这一趋势更加明显。数据显示，1月政府税收总额达到1,333亿英镑，同比增加13.8%，也高于分析师此前预计的238亿英镑盈余水平。
财富管理公司Evelyn Partners指出，资本利得税收入的大幅上升是财政收入增长的重要推动力。2026年1月资本利得税收入接近170亿英镑，同比激增69%。这很可能反映出投资者在2024年10月预算案宣布加税预期后，自2024年4月以来加速处置资产所带来的税收效应。
此外，国民保险缴款在1月同比增加29亿英镑，所得税收入也比去年同期多出36亿英镑，进一步推高政府整体收入。财政部冻结所得税起征点，使得随着收入上升，更多纳税人进入更高税率区间，这也推动了所得税收入的增长。
从全年走势看，截至1月的过去10个月内，英国政府借款规模为1,121亿英镑，同比下降11.5%，但ONS仍指出，这一水平仍是历史同期第五高。英国财政部预计，2026年的借款规模将降至疫情前以来的最低水平。
财政部表示，政府仍需进一步降低债务利息支出，目前每支出10英镑中就有1英镑用于偿债利息，政府计划到2030至2031财年将借款规模削减一半以上，以便将更多资金投入治安、教育和国家医疗服务体系（NHS）。
经济学家认为，1月公共借款的大幅减少以及零售销售的增长，表明英国经济在年初呈现出较为健康的开局，这也将为财政大臣里夫斯在3月即将发布的春季财政声明中提供积极依据。
与此同时，最新数据显示工资增长放缓，失业率升至五年来最高水平，经济基本面仍显疲弱。英国经济在2025年仅增长1.3%，预计今年增速也难显著超过1%。分析人士认为，疲软的经济增长难以明显缓解工党政府和首相斯塔默面临的政治压力。
财政大臣里夫斯将于3月3日发布春季财政声明，并结合预算责任办公室（OBR）的最新预测，说明英国财政前景走向。
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2.财政大臣里夫斯将于3月3日发表春季财政声明
英国财政大臣里夫斯将于3月3日发布2026年春季财政声明（Spring Statement），就英国经济规划及财政前景作出最新说明。声明发布的同时，还将公布未来数年有关经济增长、通胀、失业率、政府支出及税收收入的最新预测数据。
尽管春季声明的重要性不及秋季预算案，但其内容往往对政府未来是否调整税收和公共支出具有重要政策指引意义，也关系到政府能否实现既定的财政规则。
2026年春季声明将于3月3日举行，里夫斯预计将在中午后不久于下议院发表讲话。讲话结束后，财政部将通过官方平台公布OBR的完整预测报告。
- 是否会推出新政策？
市场普遍预计，本次春季声明不会公布重大政策调整，如大规模加税或削减支出。财政部倾向于将重大财政决策集中在每年一次的秋季预算中，以减少市场和企业对政策不确定性的担忧。
不过，仍存在小幅政策调整的可能。去年春季声明就曾确认部分福利改革细节，尽管其中一些措施随后在年内被调整。
财政大臣里夫斯此前表示，2026年将是英国民众开始感受到工党经济改革积极成效的一年，并称已为增长创造条件，对未来成果“充满信心”。自工党政府于2024年7月上台以来，推动经济增长一直是首要目标。但目前经济表现仍偏温和。
然而，企业界持续抱怨税负上升，尤其是自去年4月起上调的雇主国民保险缴款增加了企业用工成本，进一步加剧经营压力。分析人士认为，经济增长乏力与税负上升之间的平衡，将成为本次春季声明关注的核心议题之一。
3.HMRC向200万家庭追讨冬季取暖补贴
英国税务局HMRC正陆续向数百万退休人员发信，要求部分养老金领取者退还此前自动发放的“冬季取暖补贴”（Winter Fuel Payment）。预计约有200万名老年人将受到此次追缴措施影响。
根据现行政策，大多数退休人员无需申请即可自动获得该项年度取暖补贴。但规定同时明确，凡是来自工作收入、私人养老金或储蓄利息等年收入超过3.5万英镑的人士，需要全额退还该补贴。
目前，HMRC已开始联系相关人员，并告知将通过调整税号（tax code）方式回收这笔款项。
- 谁需要返还补贴？金额是多少？
需退还金额与领取者年龄有关：
- 出生于1945年9月22日至1959年9月21日之间：需退还200英镑；
- 出生于1945年9月22日之前：需退还300英镑。
对于多数人而言，退还款项将通过“预扣所得税制度”（PAYE）分摊至全年扣除，即在2026/27税年通过调整后的税号逐月扣回。若此前领取200英镑补贴，通常意味着每月约扣除17英镑。
- 追缴方式如何运作？
大部分养老金领取者将通过修改税号自动完成补贴回收；而需要提交个人自我评估报税（Self Assessment）的人，则会在税单中直接计入应偿还金额。
2025/26税年的线上自我评估报税截止日期为2027年1月31日，纸质报税截止日期为2026年10月31日。若纳税人已注册自我评估系统，补贴将通过该渠道回收，而非通过PAYE扣除。
HMRC发言人表示，大多数需退还补贴的人将通过税号自动调整完成偿还；已进行自我评估报税的人，则会在报税过程中统一收回。同时，官方已提供在线指南及计算工具，帮助公众判断是否需要退还相关款项。
长期以来，冬季取暖补贴被视为帮助老年家庭应对能源成本上涨的重要普惠性支持措施。然而，3.5万英镑的收入门槛意味着部分收入较高的养老金领取者即便自动收到补贴，也必须全额退还。
分析人士指出，不少人可能是在收到HMRC来信或发现税号被调整时，才首次意识到需要偿还补贴，这一变化或对部分老年群体的财务安排产生影响。
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